00:10:00
问题已解决
一般纳税人。12月暂估了20万成本，成本票在1月才开了回来，12月跟1月的分录应该怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
12月
暂估入库
借：库存商品或原材料 ， 贷：应付账款-暂估
1月
根据发票冲销暂估
借：应付账款-暂估 ， 贷：库存商品或原材料
根据发票入账
借：库存商品或原材料 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目
2021 03/13 10:07
84785032 
2021 03/13 10:14
12月入了暂估入库，是不是可以做笔结转销售成本，因为12月成本不够
邹老师 
2021 03/13 10:15
你好，如果有实现了对外销售确认了收入，就可以结转相应成本的
84785032
2021 03/13 14:14
12月暂估了成本，并且把暂估的成本结转了销售成本，那1月份的分录怎么做
邹老师
2021 03/13 14:17
你好，把暂估的成本结转了销售成本，之前结转的成本金额有错误吗？
84785032
2021 03/13 14:22
你好，没有错误啊
邹老师
2021 03/13 14:22
你好，把暂估的成本结转了销售成本，之前结转的成本金额没有错误，那之前就结转的成本分录就不需要调整的
84785032
2021 03/13 14:25
你可以重新把12月份、1月份的分录完整的再打一次给我吗
邹老师
2021 03/13 14:26
你好
12月
暂估入库
借：库存商品 ， 贷：应付账款-暂估
借：主营业务成本，贷：库存商品
1月
根据发票冲销暂估
借：应付账款-暂估 ， 贷：库存商品
根据发票入账
借：库存商品 ，应交税费—应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款等科目
84785032
2021 03/13 14:42
好的，知道，谢谢
邹老师
2021 03/13 14:43
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
阅读 1374
描述你的问题，直接向老师提问
272
意见反馈
