00:10:00
问题已解决
请教老师，2月工资在3月发放要在2月计提吗？计提如何做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好！是的。借管理费用—工资 贷应付职工薪酬
2021 03/17 16:34
84785021 
2021 03/17 16:35
社保不用计提对吗
宋生老师 
2021 03/17 16:37
你好！也是要计提的了。
84785021
2021 03/17 16:44
那如何做呢
宋生老师
2021 03/17 16:47
你好!
1、缴纳时：
借：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分)
其他应收(付)款--社会保险费(个人部分)
贷：银行存款/现金
2、计提时：
借：管理费用--社会保险费(单位部分)
贷：应付职工薪酬--社会保险费(单位部分)
3、发放工资时：
借：应付职工薪酬--工（应发数）
贷：其他应收(付)款--社会保险费(个人部分) 银行存款/现金 （实发数）
阅读 883
描述你的问题，直接向老师提问
717
意见反馈
