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老师 年末转出未交增值税科目有余额需不需要结平呀 还有附加税有余额需要结平吗
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你好，转出未交，如果是借方余额的，属于留底可以不用再结转
附加税是哪个科目有余额？
2021 03/17 19:31
84784964 
2021 03/17 19:31
老师城建税有余额
郭老师 
2021 03/17 19:43
哪个科目是应交税费借方还是贷方？
84784964
2021 03/17 19:45
老师，在贷方
郭老师
2021 03/17 19:46
那你是多计提了借应交税费，借税金及附加负数。
84784964
2021 03/17 19:48
是第四季度结束要缴纳的
84784964
2021 03/17 19:49
然后期末就出现了余额 我帐的数据和12月份的报表也对的上
郭老师
2021 03/17 19:49
借应交税费贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。
84784964
2021 03/17 19:53
那老师应交税费_应交增值税_未认证进项税 这个科目是不是期末也不能有余额呀
郭老师
2021 03/17 19:58
未认证的，这个可以有余额的。
84784964
2021 03/17 19:59
好的 谢谢老师
郭老师
2021 03/17 20:00
不用客气
工作愉快
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