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老师您好，我们以前财务把应收账款挂贷方了，实际是0，怎么把应收账款挂贷方的款冲成零？
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你好，我们以前财务把应收账款挂贷方了，实际是0。做之前挂账的相反分录冲销就是了
2021 03/18 16:57
84784964 
2021 03/18 17:00
以前不知道了
邹老师 
2021 03/18 17:00
你好，我们以前财务把应收账款挂贷方了，实际是0。做之前挂账的相反分录冲销就是了
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784964
2021 03/18 17:00
我查一下，谢谢老师
邹老师
2021 03/18 17:00
祝你学习愉快，工作顺利！
84784964
2021 03/18 17:12
老师是我们以前的质保金，但是账上以前没有挂账12月份来了以前会计就放到应收账款的贷方了，老师现在我怎么调平了？
邹老师
2021 03/18 17:14
你好，我们以前的质保金（所支付的，还是收到的？）
84784964
2021 03/18 17:16
收到的，好多年前的了
84784964
2021 03/18 17:17
以前账上没有挂着这笔质保金，后来对方给我们转回来了，以前会计就做的应收账款的贷方了。
邹老师
2021 03/18 17:17
你好，既然是收到的保证金，应当通过其他应付款核算，不通过应收账款的贷方核算啊
84784964
2021 03/18 17:23
以前就没有挂账
84784964
2021 03/18 17:24
以前卖给电厂的货，电厂留了一部分质保金，也开票了，不知道为什么会计没在账上挂着
邹老师
2021 03/18 17:24
你好，以前就没有挂账，那就需要补做收到保证金的账务处理
借：银行存款等科目，贷：其他应付款
也不会通过应收账款的贷方核算啊
84784964
2021 03/18 17:24
现在钱到了就挂到应收账款的贷方了
84784964
2021 03/18 17:25
以前会计就挂到应收账款了，老师怎么平账？
邹老师
2021 03/18 17:26
你好，以前就没有挂账，那就需要补做收到保证金的账务处理
借：银行存款等科目，贷：其他应付款
以前会计就挂到应收账款了，现在的调整分录是
借：应收账款，贷：其他应付款
84784964
2021 03/18 17:26
如果以前就在应收借方挂着也对
84784964
2021 03/18 17:27
怎么能放其他应付款那
84784964
2021 03/18 17:27
那其他应付款不就有多了这笔款
邹老师
2021 03/18 17:27
你好，以前就没有挂账，那就需要补做收到保证金的账务处理
借：银行存款等科目，贷：其他应付款
以前就在应收借方挂着，这样是不对的
因为是收到的保证金，今后需要支付给对方，所以通过其他应付款贷方核算的
84784964
2021 03/18 17:28
是别人退我们的质保金
84784964
2021 03/18 17:29
老师不是的，是质保金，我们给别人供货，人家留的质保金，，现在退给我们了。
邹老师
2021 03/18 17:29
请看图片，这里前后矛盾，到底是哪种情况呢？
84784964
2021 03/18 17:31
我们供货人家不是有扣百分之多少的质保金吗？等质量没问题到期这个钱就要退给我们的。
84784964
2021 03/18 17:32
是我回答错了
84784964
2021 03/18 17:32
老师我们这情况怎么平账呀？
邹老师
2021 03/18 17:34
你好，我们供货，对方扣的质保金通过应收账款借方挂账就是了，之后收回了做收款分录 就好了
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