00:10:00
问题已解决
商贸企业收到的要做出口退税的增值税专用发票怎么做账务处理 分录怎么写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
选择退税勾选
借库存商品
应交税费应交增值税进项
贷银行存款
2021 03/22 12:10
84784999 
2021 03/22 12:16
本企业因为发票名称问题需要供应商重开增值税专用发票（因蓝字发票已做出口不抵扣勾选处理） 申请了已抵扣红字通知单 供应商重新开具了正确的专用发票给我 收到的正确的蓝字发票已做如上账务处理 销项负数发票上月已做进项转出（出口不抵扣是不是不应该做进项转出）？
郭老师 
2021 03/22 12:18
是的
不需要做进项转出
84784999
2021 03/22 12:20
那如果做了 是不是我们公司再开个不抵扣红字通知单给客户 客户再给我们开一个红字 一个蓝字发票？ 那开完 我们公司本月账务处理怎么做
郭老师
2021 03/22 12:22
不用
你申报的时候别进项转出就可以
84784999
2021 03/22 12:29
问题是申报完了 也做了进项转出了
郭老师
2021 03/22 12:31
你之前蓝字发票怎么填写的
84784999
2021 03/22 12:32
之前的蓝字做的是出口不抵扣
郭老师
2021 03/22 12:32
申报表怎么填写的
84784999
2021 03/22 13:01
申报表按账务处理填的
郭老师
2021 03/22 13:23
做了进项
附表二填写的35栏吗
84784999
2021 03/22 13:32
如果是？怎么处理 不是怎么处理？ 申报表不是我这边填 我要去问下税务会计
郭老师
2021 03/22 15:13
是的话进项转出没有问题
可以
不是的那你怎么填写的
阅读 69
描述你的问题，直接向老师提问
167
意见反馈
