免费问答

打款给被**方我知道挂其他应收款，那么从该账户支付材料款时，我这边也要做账，怎么做呢

付款的时候你不用做的哦

我不用做，那我的成本怎么进去，我们这边要求需要一个完整的账务处理，同样要核算收入，成本费用进行账务处理

付款的时候你已经做了 借其它应收款 贷银行存款 收到发票的时候才做 借库存商品 贷银行存款 然后你卖给被**方，给被**方开票

我们不给被**方开票，直接是材料商开票给被**方，但是，我们一样要进行成本核算，另外怎么会有两笔银行存款什么意思呢？

上面那个是 借库存商品 贷其他应收款 如果按你说的这个你是做内账吧 外账不用你做材料的 你直接做 借其他应收款 贷银行存款 收到钱 借银行 贷其他应收款 内账就和我第二次给你的分录一样的做法了 借其它应收款 贷银行存款 借原材料 贷其他应收款 借工程施工 贷原材料

被**方代我们开的专户是要体现在我账务上的，是吗？另外被**开票给业主，发票复印件给到我，我这边是不是做借：其他应收款 贷：主营收入， 钱转到这个代开的专用户，我再做 借：银行存款 贷：其他应收款

对的 2.对的 这样做就行

1，转款到被**为我们开的专用户借：其他应收—被**方 贷：银行存款——我方个人账户 2，付款到材料商（收到发票） 借：原材料 贷：其他应收—被**方 3，收到被挂方开给业主的发票复印件 借：其他应收—被**方 贷：主营收入 4，专户收到业主方打入的工程款 借：银行存款 —专用账户 贷：其他应收—被**方 老师，是这样吗？但是，我之前个人账户上转给被**方的钱怎么收回呢？平不了账啊

你收到收入和你垫付的材料款不冲突呀 你收到钱开发票才确认收入的 垫付的还得收回来才行的

那我这个处理对吗？麻烦你给我列一下呢

付款到材料商（收到发票） 借其他应收款 贷：银行存款 3，收到被挂方开给业主的发票复印件 借：其他应收—被**方 贷：主营收入 4，专户收到业主方打入的工程款 借：银行存款 —专用账户 贷：其他应收—被**方

前面转款到专户付款材料商（收到发票）借：其他应收—被**方 贷：银行存款—个人账户，那么收到发票，就是借：原材料 贷：其他应收—被**方，关键我个人账户出去的这个钱冲不了账啊

那你要做其他应收款个人