00:10:00
问题已解决
老师 我现在的营业税金及附加在利润表里是负数 我需要怎么调 分录怎么写
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是什么原因导致的营业税金及附加在利润表里是负数 呢？
2021 03/26 10:28
84784958 
2021 03/26 10:37
去年增值税有欠税 当时计提的税金及附加了 2月份做了留底抵欠，所以不用交那么多增值税，就把之前计提的那笔附加税冲回来重新计提了一笔 导致我现在税金及附加是负数
邹老师 
2021 03/26 10:38
你好，跨年冲销计提的附加税，需要通过以前年度损益调整科目核算，不通过税金及附加科目核算啊
84784958
2021 03/26 10:42
分录怎么写呢老师
84784958
2021 03/26 10:44
如果不通过税金及附加科目调整的话 利润表上的这个科目就是显示的负数 报税的时候财务报表不让保存
邹老师
2021 03/26 10:45
你好
跨年冲销计提的附加税，需要通过以前年度损益调整科目核算
借：应交税费——附加税
贷：以前年度损益调整—税金及附加
84784958
2021 03/26 10:54
直接做这一笔就可以了是吗？
邹老师
2021 03/26 10:57
你好，是的，是这样的
阅读 1190
描述你的问题，直接向老师提问
470
意见反馈
