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发出商品可不可以长期挂账？这边公司借给老板朋友60万酒，说好后面归还，所以一直不好确认收入和开票，挂发出商品，目前有1年多了
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你好！要看你们的代销合同和实际库存
2021 03/29 15:33
84784947 
2021 03/29 15:34
没有说不还，对方是买酒的，又是老板亲戚，就是一种借酒，后期归还。2019年12月份借的。一直到目前未还，后期会归还。所以你不好确认收入，我2020年账目一直挂在发出商品中的。但是这种一直挂在上面也不好吧。我可不可以2020年12月份的时候，自己直接写个入库单，入库。2021年1月份再出库，会好些呢？
耿老师 
2021 03/29 15:36
你好！这种操作是存在查账风险的
84784947
2021 03/29 15:38
那怎么处理会好些呢？老师？
耿老师
2021 03/29 15:40
你好！你们有实际库存吗？没有了就要确认收入
84784947
2021 03/29 15:45
老师我可以因为2019年12月份借出去酒的，我2020年12月份直接做个退库处理。另外自己旁边备注一下帐，然后因为估计在这两个月时间会处理这批酒，到底对方是还给我们还是买走。然后到时候再开票处理可以么？
耿老师
2021 03/29 15:56
你好！可以这样处理，
84784947
2021 03/30 09:28
那老师如果对方买了我们60万的酒，钱付给我们了，但是酒一直没有拉走，库存还在。有1年左右，这种情况可确认收入呢？如果您上面说的库存在不在的情况
耿老师
2021 03/30 09:53
你好！商品单独存放，收到钱确认收入
84784947
2021 03/30 11:01
如果这个酒是老板另外公司买酒呢？当时收到钱做的是往来账，其他应付款。当时收到的是150万，等到酒拉走的时候再开出库单，转到收入呢？就当说之前是借的往来款，后来没有钱付款，拿酒抵账可以这样说法么
耿老师
2021 03/30 11:49
你好！抵账也要做采购和销售处理
84784947
2021 03/30 12:51
老师没有明白能不说清楚一些？我这边直接开一个出库单据，写个情况说明抵账清理库存之类的，然后领导签字！因为是老板另外的公司所以也没有其他什么需要搞的，最后做个账务处理！借:其他应付款 60万 贷:预收账款 60万 借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费–销项 这样不就可以了么？还需要什么的？
耿老师
2021 03/30 13:56
你好！抵账可以的，会影响当期增值税的企业所得税
84784947
2021 03/30 14:05
什么意思，没有听明白。怎么影响了？
耿老师
2021 03/30 14:08
借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费–销项 产生了销项税，确认收入影响当期利润
84784947
2021 03/30 14:18
哦这样，因为是老板另外公司，原本就是一个说辞，我们自己这样操作写个说明，领导签字不就可以了么？其实实际情况就是他们买酒。集团公司让我们先做往来，慢慢消化，等酒都拉走再做收入。
耿老师
2021 03/30 14:58
你好！不查账可以，因为你们库存不相符
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