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问题已解决
我想问下我们是施工单位，收入确认是按照完工百分比确认的，但是现在用完工百分比确认的收入要比实际开票的收入大很多，那我所得税汇算清缴应该以哪个收入为准
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你好
按照完工百分比的做收入
2021 03/30 17:35
84784948 
2021 03/30 17:36
但是我实际开票比完工百分比确认的收入小很多呢，那税局会不会认为我们为什么不开票
郭老师 
2021 03/30 17:40
没有关系
只要交税了没关系
84784948
2021 03/30 17:41
那比如完工百分比确认的收入比实际开票的收入小，那我报所得税又怎么报
郭老师
2021 03/30 17:45
账上做收入了，你需要企业所得税申报的
所得税的营业收入包含这个无票收入。
84784948
2021 03/30 17:47
那用完工百分比确认的收入比实际开票的收入小，那我报所得税又怎么报
郭老师
2021 03/30 18:02
所得税根据账上的收入填写
按完工进度
84784948
2021 03/30 18:03
你能不能说的具体一点啊，我说了两种情况，你回答都是这么简短，和没说一样
郭老师
2021 03/30 18:04
完工进度收入100
发票200
安100申报所得税
郭老师
2021 03/30 18:05
完工进度200发票100，按照200确认收入，申报企业所得税。
84784948
2021 03/30 18:08
那也就是说所得税申报的收入是按照完工百分比确认的收入来定，和增值税收入多少无关
郭老师
2021 03/30 18:09
你好是的，可以这么理解的。
郭老师
2021 03/30 18:09
所得税收入是根据你利润表的营业收入来填写。
84784948
2021 03/30 18:10
可是如果一直处于完工比确认的收入比增值税申报的收入高，那有什么影响吗，工程完工了应该怎么做
郭老师
2021 03/30 18:15
你好，你的完工进度收入比发票的高，你的增值税和企业所得税申报的收入是一致的情况下，这种没有影响的
相当于做了一部分无票收入。
84784948
2021 03/30 18:39
我一直强调的是两者不一致的情况啊，能不能看清我的问题
郭老师
2021 03/30 18:42
完工进度和发票不一致的情况下，你的增值税收入和所得税收入是一致的，难道不一致吗？不一致，你是根据什么来做的？
84784948
2021 03/30 18:43
我从一开始就再说完工百分比的收入和开票的收入不一致，我如何申报所得税的问题，问个问题真的好费劲
郭老师
2021 03/30 18:46
是不一致我看到了
借银行贷主营业务收入300，应交税费
发票开了200
所得税填写300
看到了吗
完全没有问题
可以的
没关系的
和所得税有啥关系
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