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老师工资和社保；计提与发放分录怎么写，个人和企业科目需要和括号注明吗
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同学你好
公司社保，
借：管理费用等
贷：应付职工薪酬 ——社保（公司）
贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司）
计提工资，
借：管理费用等
贷：应付职工薪酬——工资
发放工资，
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应付款 ——社保（个人）
贷：其他应付款 ——公积金（个人）
贷：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
上交社保，
借：应付职工薪酬 ——社保（公司）
借：应付职工薪酬 ——公积金（公司）
借：其他应付款 ——社保（个人）
借：其他应付款 ——公积金（个人）
贷：银行存款
2021 03/31 11:30
84785034 
2021 03/31 11:33
看不明白，当月计提什么，和下月发放分录能注明一下吗
立红老师 
2021 03/31 11:35
同学你好，上面是有分开写，
计提公司社保，
借：管理费用等
贷：应付职工薪酬 ——社保（公司）
贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司）
84785034
2021 03/31 11:41
老师，科目要和您写的一样，社保（公司）社保（个人）这样新增科目吗
立红老师
2021 03/31 11:42
同学你好，是可以的；明细科目企业可以根据自已的需要设置，没有固定模式的呢；
84785034
2021 03/31 11:44
老师借方管理费用二级科目写社保和工伤吗？
立红老师
2021 03/31 11:46
同学你好，不需要的，
84785034
2021 03/31 11:50
老师，3月份社保已缴费，
借：管理费用-社保（企业）
管理费用-工伤（企业）
其他应收款社保（个人）
其他应收款工伤（个人）
直接这样做行吗？
下个月发放工资时在扣掉个人部分
立红老师
2021 03/31 11:51
同学你好，是可以的；
84785034
2021 03/31 11:51
工伤公司全部负担，其他应收工伤个人是不是请去掉就可以了
立红老师
2021 03/31 11:59
同学你好，工伤公司全部负担，其他应收工伤个人是不是请去掉就可以了——对的；
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