00:10:00
问题已解决
您好 借，管理费用——预提费用 贷，其他应付款——预提费用 是什么情况下可以怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好
你单位预提费用
提前计提的
2021 04/06 20:32
84784955 
2021 04/06 20:44
这个可以合理吗？
84784955
2021 04/06 20:44
就是什么情况预提费用
借，管理费用——预提费用
贷，其他应付款——预提费用
郭老师 
2021 04/06 20:48
可以
有费用发生
没有发票就可以做
可以的
要么就是虚增
为了不交所得税
84784955
2021 04/06 21:03
有费用发生，只是发票没有及时回来
84784955
2021 04/06 21:04
老师，发票是2020年12月份的成本发票，还可以继续今年入账不？
郭老师
2021 04/06 21:08
可以做以前年度损益调整做或者利润分配做
84784955
2021 04/06 21:48
老师
没有通过这个
直接记管理费用可以吗？就差2个月
郭老师
2021 04/06 21:52
属于20年的在21年做没法抵扣所得税
84784955
2021 04/06 21:55
真的啊
那怎么办啊5万的费用发票啊
2020年12月份一共5万多的费用发票
84784955
2021 04/06 21:56
老师，这个是管理费用——预提费用的发票，今年1月份老板才拿回来的2020年的12月份的费用发票
郭老师
2021 04/06 21:57
这还有假
企业不是根据权责发生制来做的
属于那一年的就得做到那一年
做利润分配
汇算清缴增加费用
84784955
2021 04/06 22:00
她是这样处理账务的
2020年的
借，管理费用——预提费用5万多
贷，其他应付款——预提费用
（发票还没回）
2021年1月份老板才给她2020年12月份的发票5万多
今年2月份记账（2020年的发票）
借，其他应付款——预提费用5万多
贷，银行存款
这样也不行吗？老师
郭老师
2021 04/06 22:29
你好
这么做可以的
84784955
2021 04/06 22:34
发票粘贴在哪一个分录合理一些？
郭老师
2021 04/06 22:35
去年的费用分录的
84784955
2021 04/07 20:23
老师
是的
84784955
2021 04/07 20:25
发票粘贴在去年的分录上是不？
郭老师
2021 04/07 20:26
你好
是的
放到去年的
阅读 1221
描述你的问题，直接向老师提问
560
意见反馈
