00:10:00
问题已解决
2020年11月、12月的工资多计提2000、同时发放多发放了2000，跨年后发现的问题，应该如何调整？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，冲销多计提，多发放
借：管理费用等科目 ， 贷：应付职工薪酬—工资
借：应付职工薪酬—工资 ， 贷：银行存款等科目
注意：上述两个分录的借贷方金额都是负数
2021 04/07 17:56
邹老师 
2021 04/07 17:56
你好，冲销多计提，多发放
借：以前年度损益调整—管理费用等科目 ， 贷：应付职工薪酬—工资
借：应付职工薪酬—工资 ， 贷：银行存款等科目
注意：上述两个分录的借贷方金额都是负数
84784978 
2021 04/07 17:57
跨年可以直接这样调整吗？不需要用以前年度损益调整吗？
邹老师
2021 04/07 17:57
你好，冲销多计提，多发放
借：以前年度损益调整—管理费用等科目 ， 贷：应付职工薪酬—工资
借：应付职工薪酬—工资 ， 贷：银行存款等科目
注意：上述两个分录的借贷方金额都是负数
阅读 803
描述你的问题，直接向老师提问
168
意见反馈
