00:10:00
问题已解决
对方上年开给我们的专票现在要红冲，账上要怎么做？原本的分录是借管理费用 应交税费-进项税额，贷：应付账款
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
借：以前年度损益调整 借方红字
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字
贷：应付账款 贷方红字
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
2021 04/08 10:41
84785040 
2021 04/08 10:50
现在对方退回钱，那应该怎么做？
84785040
2021 04/08 11:00
是冲回应付账款吗？借：银行存款 贷：应付账款，
然后进项税额转出那里是借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-未交增值税？
bamboo老师 
2021 04/08 11:02
借：银行存款
贷：应付账款
84785040
2021 04/08 11:04
好的，然后进项税额转出是不是要借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-未交增值税这样？
bamboo老师
2021 04/08 11:05
应交税费-应交增值税-进项税额转出 平时不需要结转 年末的时候一次性结转就好了
84785040
2021 04/08 11:09
然后我们是小企业会计准则，是不是不用以前年度损益调整，直接是
借：利润分配-未分配利润 借方红字
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷方蓝字
贷：应付账款 贷方红字
84785040
2021 04/08 11:11
我们一般很少这些，可以当月就结转了吗？
bamboo老师
2021 04/08 11:36
是的 不用以前年度损益调整，直接这样写分录
可以当月就结转了
阅读 548
描述你的问题，直接向老师提问
1619
意见反馈
