00:10:00
问题已解决
20年暂估20万，21年在5月份拿回21年。21年做红冲20万成本，入账21万，汇算清缴成本填21万？那账本入多的1万不是结转到21年的吗？是怎么处理的？这个我不懂，麻烦详细点跟我解释下，谢谢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，按21万计入20年对应成本费用科目
2021 04/11 11:58
小林老师 
2021 04/11 11:59
您好，红字冲回暂估分录，按发票金额重新入账。
小林老师
2021 04/11 11:59
您好，跨年度损益，用以前年度损益调整
84785032 
2021 04/11 12:01
不是说小规模不做以前年度损益调整吗？我是在20年做了暂估成本，21年红冲暂估成本，然后再入回21万的成本。21年做这个分录多出的一万不是冲21年的收入？那汇算清缴的年报我应该是填21万吧？？？我就是不知道怎么处理这一步，你明白我意思吗？
小林老师
2021 04/11 12:03
您好，相当于对以前的差错更正。所以成本按调整后金额21
84785032
2021 04/11 17:39
上报年报的资产负债表跟利润表也是按照20年12月报表填的吗？
小林老师
2021 04/11 17:42
您好，是的，按照调整后的金额填写
阅读 490
描述你的问题，直接向老师提问
183
意见反馈
