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问题已解决
去年末未计提企业所得税，今年1月份计提做的 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款 这样做对吗，为什么我最后出的利润表上面还是有所得税费用呢
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您好
借：利润分配-未分配利润
贷：应交税费-应交所得税
借：应交税费-应交所得税
贷：银行存款
请问计提了当期的所得税么
2021 04/11 13:58
84785019 
2021 04/11 13:59
计提的是去年12月份的所得税
bamboo老师 
2021 04/11 14:01
那一月份的利润表不应该有所得税费用啊
84785019
2021 04/11 14:01
有 试了好多次
84785019
2021 04/11 14:02
我做了一个
借利润分配
贷以前年度损益调整 也不可以
bamboo老师
2021 04/11 14:04
把您所得税费用明细账截图我看看
84785019
2021 04/11 14:07
老师这里已经没有那笔了
bamboo老师
2021 04/11 14:08
您73号凭证计提了企业所得税费用啊
84785019
2021 04/11 14:08
这里是以前年度损益
84785019
2021 04/11 14:09
老师 那笔是第三季度的
第四季度的我已经调出来了
84785019
2021 04/11 14:10
这是调的凭证
bamboo老师
2021 04/11 14:11
调的什么没有用所得税费用科目 直接用的以前年度损益调整科目
所以计提的所得税费用还在啊
84785019
2021 04/11 14:12
那利润表还是一直会收影响吗
84785019
2021 04/11 14:14
老师这是改了之后的表 还是跟之前的一样的
bamboo老师
2021 04/11 14:15
借 所得税费用 借方红字
借 以前年度损益调整 借方蓝字 比如这样写 才会冲掉
84785019
2021 04/11 14:17
之前是这样冲的 利润表没有变化
bamboo老师
2021 04/11 14:18
您利润表是什么期间的 分录是什么时候写的？
84785019
2021 04/11 14:18
老师我刚看了一下我利润表的公式 所得税费用等于所得税费+以前年度损益 这个公式对吗
bamboo老师
2021 04/11 14:19
不对 不应该加以前年度损益调整
84785019
2021 04/11 14:19
分录是3月份写的 然后利润也是3月份的
bamboo老师
2021 04/11 14:19
那是利润表取数设置不对
84785019
2021 04/11 14:19
然后别的老师说让我直接改1月份的 我改完1月份的也没有变化
bamboo老师
2021 04/11 14:20
利润表取数公式要修改一下
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