00:10:00
问题已解决
由于一季度成本和费用少，导致利润表中净利润达到11万，请问按实申报的话，季度所得税预缴申报是不是按11万缴税啊
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 预缴需要按实际预缴 明年汇算清缴多退少补
2021 04/12 15:16
84784984 
2021 04/12 15:23
有办法做把利润做低点吗
轶尘老师 
2021 04/12 15:24
你只能暂估一点成本费用到利润表里面
84784984
2021 04/12 15:25
怎么暂估
轶尘老师
2021 04/12 15:25
借：成本费用 贷：应付账款-暂估
下个月发票来了
借：成本费用（红字） 贷：应付账款-暂估（红字）
借： 成本费用 贷：应付账款-XX公司
84784984
2021 04/12 15:34
这个是发票来了后的操作吗？那如果后面发票不够当时暂估金额怎么办
84784984
2021 04/12 15:34
是不是需要前后金额一致
轶尘老师
2021 04/12 15:34
就是金额不一致才会有后面的调整分录啊
84784984
2021 04/12 15:45
比如说3月暂估10万，结果4月只来了5万票，但是3月刚好季度申报已经上去了，不能做能改，那4月需要把没来的5万又调整上去吗
84784984
2021 04/12 15:45
不好意思，我是新手
轶尘老师
2021 04/12 15:46
是的 4月份的费用调减5万
84784984
2021 04/12 15:48
应该是在原有的成本费用里再减没来的5万吧
轶尘老师
2021 04/12 15:50
是的！你的理解正确！
84784984
2021 04/12 16:33
固定资产不超过500万的可以在汇算时一次性扣除吗？这样不是不用做折旧了？
轶尘老师
2021 04/12 19:00
一次性计提折旧 不是不做折旧的意思！
84784984
2021 04/12 19:02
如果这次我不暂估，是不是就要预缴11万啊
轶尘老师
2021 04/12 19:03
不暂估就要按照实际利润交税啊！
84784984
2021 04/12 19:05
目前所得税费用是按25%税率计算的，是不是在汇算的时候按减半新政策就是以前5%降成2.5%了（不超过100万哈）
轶尘老师
2021 04/12 19:13
小微企业是这个政策
84784984
2021 04/12 19:14
好的，谢谢
轶尘老师
2021 04/12 23:17
不客气。如果帮到你 请打五星好评。
阅读 72
描述你的问题，直接向老师提问
413
意见反馈
