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问题已解决
老师我问一下补提以前的印花税分录借利润分配—未分配利润，贷应交税费—印花税，借应交税费，贷银行存款，这样结转出来后净利润和利润分配就不一致了，以后怎么调整呢
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您好，麻烦写下调整事项发生年度和报表年度，这样能够给您准确回复。是否调整报表当年数据
2021 04/12 19:48
84784954 
2021 04/12 20:16
老师我问一下补交2019年的的印花税，2020年一月做的分录借利润分配—未分配利润，贷应交税费—印花税，借应交税费，贷银行存款，这样结转出来后净利润和利润分配就不一致了，以后怎么调整呢
84784954
2021 04/12 20:28
老师还在么，着急在线等
小林老师 
2021 04/12 20:40
您好，那您19年利润表需要将20年调整的补记，视同在19年调整分录
84784954
2021 04/12 21:11
怎么调呢？能具体点么，这样做分录有什么不对么
小林老师
2021 04/12 21:36
您好，因19年利润表您已申报企业所得税，所以在20年申报企业所得税时，将上述印花税计入20年的税金及附加申报。这样19年20年合计利润总额与申报金额相同
84784954
2021 04/12 21:42
我那个分录20年一月份已经做了，年底需要怎么调整呢？
小林老师
2021 04/12 21:42
您好，就不需要调整了
84784954
2021 04/12 21:43
具体的分录调整老师能帮忙写一下么，辛苦了
小林老师
2021 04/12 21:44
您好，2020年一月做的分录借利润分配—未分配利润，贷应交税费—印花税，借应交税费，贷银行存款。上述税费在20年申报企业所得税，
84784954
2021 04/12 21:58
那年底净利润和未分配利润一直都有这个补交的差额数呢，不需要调整么
小林老师
2021 04/12 22:26
您好，因为19和20年纳税申报表与实际利润表有差异，但合计就没有差异，所以上述不计提分录，在20年处理
84784954
2021 04/12 23:07
20年应该怎么处理呢，还请老师明示，说详细一些，谢谢
小林老师
2021 04/13 07:13
您好，20年在做汇算清缴时，税金及附加含上述印花税。这样两年合计印花税相同
小林老师
2021 04/13 07:14
您好，因为调整19年汇算清缴复杂，所以在20年补申报
84784954
2021 04/13 07:44
老师你说的意思我明白了，但是怎么具体操作呢，我做账的时候直接结转到未分配利润里了，没有通过税金及附加啊
小林老师
2021 04/13 07:47
您好，那您调整报表，不调整账。
84784954
2021 04/13 08:25
好的，感谢老师的耐心答复
小林老师
2021 04/13 08:26
您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持
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