00:10:00
问题已解决
请问老师。公司建筑装修行业。第一次开发票金额240万元。确认收入240万元。结转成本数230.4万元（开具发票金额/合同总价*暂估总成本）为暂估成本。第一次结转成本数是这样做的。 第二次开具发票金额212.7万元。确认收入212.7万元。结转成本数（212.7/合同总价*暂估总成本）。 请问第二次做结转成本数这样有问题吗？也是暂估数。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
还没有发票都是这样的
有发票之后就可以红冲暂估的
按照发票结转
2021 04/13 14:24
84785016 
2021 04/13 14:41
请问老师，暂估的成本和收到发票应结转的成本 会计分录都是一样的对吧？
借：主营业务成本20
贷：工程施工-合同成本-人工费5
工程施工-合同成本-材料费15
朴老师 
2021 04/13 14:44
对的
这个是一样的
84785016
2021 04/13 15:20
老师请问，这一笔暂估的需要红冲掉。月底结转损益的时候这笔暂估的成本 也需要冲掉吗？
朴老师
2021 04/13 15:27
需要的
暂估的成本都红冲了
结转损益的这个肯定也么有了
84785016
2021 04/13 15:28
我知道了。不用冲对吧。这次只需要红冲掉暂估的比如金额40万元。收到发票转入成本60万元。最后结账损益的时候金额只会结转那20万的差额对吧？
84785016
2021 04/13 15:29
也需要吗？
84785016
2021 04/13 15:29
那我再看看
朴老师
2021 04/13 15:35
对的
就是这样的
只红冲四十万就行了
只结转20万
84785016
2021 04/13 15:59
好的 老师 ，还有最后一个问题。红冲了上月的成本，重新入了收到发票的成本。本月又确认了一笔收入，是不是也需要再暂估一次成本呢？然后下月再红冲 再入收到的成本票。
朴老师
2021 04/13 16:13
同学你好
对的
需要暂估然后红冲暂估的再结转
阅读 24
描述你的问题，直接向老师提问
895
意见反馈
