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老师您好 员工产假期间保险 公积金个人承担部分未挂账，直接按照现有工资表挂账，收到生育补贴款后直接在工资表体现并扣除之前未挂账的个人承担部分 ，按照扣除后的工资表挂账，导致公积金 社保余额不对，这样怎么调整，举个例子：员工产假期间工资每月3000 每月扣除公积金保险500，直接按照2500挂账，2月产假结束员工基本工资3000，补发生育津贴10000，扣除产假期间个人承担社保公积金2500，本月应付工资10500，挂账按照10500挂账，3月发工资是怎么调整分录
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你好，当时是怎么做的分录，这么看工资也够扣社保的，为什么没扣呢？
缴纳社保的时候应该借记其他应付款-个人社保，这个科目余额应该是负数吧。如果是的话，应该是，借：其他应收款-个人社保，贷：其他应付款-个人社保
2021 04/14 15:54
84784992 
2021 04/14 16:00
产假期间员工个人承担部分未挂账，直接从工资扣，按照扣完的工资挂账，产假结束补贴直接在工资里体现，个人承担部分直接在工资扣，按照扣减完的工资金额挂账
阎老师 
2021 04/14 16:05
产假期间工资，借：管理费用-工资2500，贷：应付职工薪酬-工资2500，借：应付职工薪酬-工资2500，贷：银行存款2500。
缴纳社保分录？
产假结束工资，借：管理费用-工资3000，贷：应付职工薪酬-工资3000，借：应付职工薪酬-工资3000，贷：银行存款3000。
生育津贴分录，借：其他应付款，贷：银行存款。
社保分录是什么
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