00:10:00
问题已解决
从A公司购进耗材1000元，未收到发票，耗材已入库，银行已支付货款，借应付账款，贷银行存款，那暂估耗材该怎么做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借原材料 贷应付账款暂估款1000
2021 04/15 08:06
84784997 
2021 04/15 08:12
购进的耗材是工业用气体，公司耗材摊销釆用一次性摊销法那应该借制造费用-耗材摊销暂估，贷应付账款吗？
maize老师 
2021 04/15 08:18
借制造费用-耗材摊销，贷应付账款暂估款 做这个，
84784997
2021 04/15 08:41
应付账款已付了款，怎么是暂估
84784997
2021 04/15 08:48
下月作相同的分录，红冲吗？
maize老师
2021 04/15 08:50
那是为表示没有收到发票，明细不一样，你付款做借应付款 供应商 ，贷银行，挂明细不一样，是，冲掉之后按发票做，
84784997
2021 04/15 09:41
下月相同分录，相同借贷，只是财软上有负号表示吗？
84784997
2021 04/15 09:41
数据用负号表示
maize老师
2021 04/15 09:47
是的，是的，是的，是这样，是的。借制造费用-耗材摊销，负数 ，贷应付账款暂估款 负数之后按发票做
84784997
2021 04/15 10:14
当月的制造费用应无余额，转入生产成本，借生产成本_耗材摊销，贷制造费用-耗材摊销， 下个月这个结转的制造费用也要红冲吗？
maize老师
2021 04/15 10:24
这个对应有价格有出入是需要调整，冲掉，
84784997
2021 04/15 11:13
谢谢老师！
maize老师
2021 04/15 11:19
好的我先回复别的学员了
阅读 609
描述你的问题，直接向老师提问
936
意见反馈
