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问题已解决
老师，您好，我2020年有一笔分录的贷方应该是主营业务收入 应交税费 _应交增值税（销项税费）我把应交税费的二级明细科目写错了，要怎么调账呢？
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你好，例如：销售项税写成了进项税科目
调整分录
借：应交税费-应交增值税（进项税额） （贷方红数）
贷：应交税费-应交增值税（销项税额） （贷方蓝色）
2021 04/15 11:02
84784961 
2021 04/15 11:06
不是，写成了应交税费 _应交个人所得税，这个要怎么调？
何老师 
2021 04/15 11:06
借：应交税费-应交个人所得税 （贷方红数）
贷：应交税费-应交增值税（销项税额） （贷方蓝色）
84784961
2021 04/15 11:06
直接写这个分录就可以了吗？其他不用变动？
何老师
2021 04/15 11:07
是的，这样调整余额的同时，也调整了发生额
84784961
2021 04/15 11:07
好的，谢谢
何老师
2021 04/15 11:08
不用客气，很高兴能帮到你。
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