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餐饮公司会员卡充值由母公司代收怎么做账
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你好！借预付账款或其他应收款 贷其他应付款
2021 04/16 13:47
84785009 
2021 04/16 13:48
母公司怎么做账，没明白
耿老师 
2021 04/16 13:50
你好！借其他应收款－子公司 贷银行存款
84785009
2021 04/16 13:52
是母公司收到餐饮公司的会员卡充值，应借:银行存款 贷:？
84785009
2021 04/16 13:54
借:银行存款 贷:其他应付款-子公司(会员充值)，，，会员卡消费的又该怎么做
耿老师
2021 04/16 13:55
你好！贷方计入其他应付款－子公司，会员卡消费子公司确认收入
84785009
2021 04/16 13:58
那会员卡消费母公司怎么做账
耿老师
2021 04/16 13:58
你好，你们的充值卡通用吗？
84785009
2021 04/16 14:01
只能是在餐厅消费啊？你指的通用没明白
耿老师
2021 04/16 14:08
你好！消费卡消费不影响总公司账务
84785009
2021 04/16 14:09
这不影响，但是消费了的不做账务处理的话，就会影响我的其他应付款
84785009
2021 04/16 14:10
而且消费了的要母公司要冲其他应付款-子公司这笔分录
耿老师
2021 04/16 14:14
你好！你们子公司提供餐饮服务，其他单位充值母公司母公司对吧？这时候母公司做借银行存款贷其他应付款，子公司做借其他应收款贷预收账款，实际消费子公司做借预收账款贷主营业务收入 应交税费就可以
84785009
2021 04/16 14:55
母公司代收用什么做附件，子公司又用什么做附件
耿老师
2021 04/16 15:02
你好！母公司时银行收款单据或现金收据，子公司按充值卡申请单
84785009
2021 04/16 15:11
是不是母公司就用银行收款回单做附件，充值小票，结算单小票全部用子公司做附件
耿老师
2021 04/16 15:11
你好！是的，可以这样处理的
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