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问题已解决
原来会计2019年年底做的暂估成本，2020年汇算清缴前没有补充提供成本票，我想问一下我现在如何处理啊？是在2021年冲销2019年暂估的这部分吗？
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你好，这个是实际业务的吗？如果是的话不需要调整。
2021 04/16 18:01
郭老师 
2021 04/16 18:01
只把你的报表调增就可以。
84784948 
2021 04/16 18:02
那我把报表调增不是就要交企业所得税，就是我现在能不能在2021年冲销这部分，然后补充提供成本票啊？
郭老师
2021 04/16 18:05
你现在发票能到吗？能的话，去税务局修改你一九年的汇算清缴。
84784948
2021 04/16 18:07
我在今年取得成本票，然后2021年汇算清缴时候正常申报可以吗？
郭老师
2021 04/16 18:11
你好是的，正常申报的。
84784948
2021 04/16 18:11
那你不是说还要修改2019年报表啦，老师
郭老师
2021 04/16 18:14
不修改，账上做到今年。
84784948
2021 04/16 18:16
那我2021年冲销2019年暂估的那一笔分录，然后2021年正常做账，补够这部分票，然后2021年所得税汇算清缴年报的时候正常申报，是这个思路吧，老师
郭老师
2021 04/16 18:16
你好，我的意思是你用以前年度损益调整，做到2021年。
郭老师
2021 04/16 18:16
然后修改一九年的汇算清交。
84784948
2021 04/16 18:17
刚才不是说不用改吗？
郭老师
2021 04/16 18:18
财务报表不修改，汇算清缴要修改。
郭老师
2021 04/16 18:18
汇算清交和年财务报表不一样。
84784948
2021 04/16 18:19
那我21年冲销，补充的成本票都是补之前的啊，报表不用改吧？
郭老师
2021 04/16 18:20
你好是的，报表不需要修改。
84784948
2021 04/16 18:21
那我19年汇算清缴报表改的时候，不是要补交企业所得税
郭老师
2021 04/16 18:24
你好，如果是调增之后还是亏损的，不需要。
84784948
2021 04/16 18:25
你说修改所得税汇算是我在报2021所得税汇算清缴的时候再处理还是什么时候修改啊？
郭老师
2021 04/16 18:27
现在去税务局修改一九年的。
郭老师
2021 04/16 18:27
现在在自己的系统里修改不了的。
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