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你好老师，公司是一般纳税人，3月份应交增值税5万，公司在4月份预交3月份的增值税是11万，这个分录我该怎么做？？
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预缴？？？你这个是申报缴纳吧，借未交增值税11万，贷银行，是一般纳税人吗，你说预缴指的是啥，异地预缴？？还是啥？
2021 04/17 09:37
84784997 
2021 04/17 09:45
异地预交的增值税
84784997
2021 04/17 09:45
是一般纳税人
84784997
2021 04/17 09:47
就是我3月份应交增值税5万，公司在异地预交了11万，就是这个分录怎么做
maize老师 
2021 04/17 09:56
借预缴增值税11万，贷银行，借未交增值税11万贷预缴增值税11万， 3月对应你看销项税额 和进项税额去结转，
84784997
2021 04/17 10:16
老师我预交以后留抵是6万，月末我已经结转了，这样完整的分录怎么做
maize老师
2021 04/17 10:28
你这个对应不需要做分录，销项税额和进项税额结转，借销项税额，贷转出未交增值税，借转出未交增值税，贷进项税额 就可以，
84784997
2021 04/17 10:34
直接做一笔预交的分录就可以吧
84784997
2021 04/17 10:35
是借：应交税费—已交税金 还是应交税费—预交税款？这两个科目用哪个？？
maize老师
2021 04/17 10:43
不做已交税金 ，借预缴增值税11万，贷银行
84784997
2021 04/17 10:45
借应交税费—预交增值税 贷银行 对吗老师？
maize老师
2021 04/17 10:55
是的，之后月末做这个借未交增值税11万贷预缴增值税11万
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