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问题已解决
老师好，我们设备租赁公司没有机械，从个人那里租进来，然后再租给建筑公司用。去年有一台设备租进我们公司，也付过款，但是我们公司没有开具租出去的发票，今年再开租出去的发票还能行吗？
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你好
可以这么做的
2021 04/21 16:24
84784987 
2021 04/21 20:23
租赁时间对不上，这样也可以吗？而且还存在跨年的问题
郭老师 
2021 04/21 20:25
只能说你们发票开得晚了。
郭老师
2021 04/21 20:25
正常的，你们有租赁，即使没有开发票，你们也得多收入。
84784987
2021 04/21 20:48
去年没有收到租出去的款，所以也没开票，只有租进来的成本
郭老师
2021 04/21 20:51
那你现在开了发票不只能做到今年
做到去年
你的增值税所得税得补
84784987
2021 04/22 13:07
老师，那我开了发票，做到今年帐，税报到今年，可以吗？因为建筑方也是今年才打款给我们的啊
郭老师
2021 04/22 13:09
税务局不查的没有关系。
84784987
2021 04/22 13:10
哦，因为去年我们开票已经多了，成本票不多，也要交不少所得税，如果现在开票再算到去年，那我们交的税更多了！
郭老师
2021 04/22 13:11
去年你开票多，那是因为你的收入多吧，你不能给税务局这么解释吧，这种很牵强，你收入多肯定得交税多
84784987
2021 04/22 13:12
是的，不能这样解释。主要是去年租赁这个机械，租赁来了，我忘记开租出去的票了，那这个票我不开的话，这项业务也不完整啊？也解释不通
郭老师
2021 04/22 13:15
是的
所以说纳税义务在去年
84784987
2021 04/22 13:16
老师，不管建筑方是不是今年付的款，只要真实业务属于去年的，我只要开了票，这个所得税就得算到去年上税？
郭老师
2021 04/22 13:17
不是
建筑如果你根据完工进度做收入
即使做了收入
但是没有完工进度
也可以不做收入
84784987
2021 04/22 13:19
没有按完工进度走，就是租赁来一个机械，我们就租给建筑公司，然后给他们开机械租赁费发票，这样
郭老师
2021 04/22 13:22
租赁这个就属于安租赁期确认收入交增值税。
84784987
2021 04/22 13:24
是的，租赁期在去年，就是去年没有确认收入，我能不能不开票了，成本进来了，我不做租出去的收入，可以吗？然后今年收到建筑公司的租赁费，我就开今年实际租赁费发票？
郭老师
2021 04/22 13:25
你好，税务局不查的话没有关系，如果查的话，我说可以，她也不可以
按正规的就是不可以
84784987
2021 04/22 13:26
那我该怎么走这笔帐，今年开票也不行，不开票也不妥？
郭老师
2021 04/22 13:29
1.开发票可以
汇算清缴收入增加
增值税去税务局修补
2.做到今年的收入里面
第一个是正规的
还有第二个做法不要备注租赁期
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