00:10:00
问题已解决
老师，请教你一个问题，房地产企业填写A105010附表，为什么主表上数字带不出来
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好
房地产汇算A105010表中特定业务调整是对房地产预收账款的纳税调整
1、“销售未完工产品的收入”根据汇算年度（2019）预收账款本年贷方数据除以1.09填写
2、“预计毛利额”按照当地税局要求的预计毛利率填报（比如税局要求15%预计毛利，则用销售未完工产品的收入*15%）
3、“实际发生的税金及附加、土地增值税”按照:销售未完工产品的收入*9%*12%+销售未完工产品的收入*土增预缴率*1.06（备注：如果日常缴税已经将附加税和土增税计入营业税金附加科目，则此处无需填写）
2021 04/23 11:18
阅读 206
描述你的问题，直接向老师提问
46
意见反馈
