00:10:00
问题已解决
老师您好，请问我做账时少做了一笔预收款，余额现在是一致的，但是这笔预收款要有体现，我怎样去做这笔凭证呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学你好，少做一笔账，余额怎么还会一致？没理解。
2021 04/24 11:57
84784947 
2021 04/24 12:01
是这样的，是我今年建立的账套，在今年期初我只录入的期初，然后和所有收到款的客户我弄一致了然后建立的账套。 我们公司是预收款。 然而现在发现少录了一个客户的预收款。要把这个补上。因为现在这个客户要发货了，才发现没有这个客户。这样的话会计分录应该怎样去做呢？
84784947
2021 04/24 12:02
因为我现在补上，我就得加一笔预收款，但实际金额没有增加。
桂龙老师 
2021 04/24 12:06
那你的期初数据就不对。
假设是正确的，你现在要做分录，你是怎么做？
84784947
2021 04/24 12:18
我做分录是收到款做：借：银行存款，贷：预收账款。。但是这笔钱已经收了
桂龙老师
2021 04/24 12:20
我的意思是，款已经收了，这是事实对吧。假设这笔分录你做了，现在要出货了，出货的分录你怎么做？
84784947
2021 04/24 12:20
那我这种情况是做，借：利润分配-未分配利润，贷：预收账款吗？
84784947
2021 04/24 12:21
出货的时候肯定要做：借：主营业务收入，贷：预收账款
桂龙老师
2021 04/24 12:25
出货的时候分录如下
借：预收账款
贷：主营业务收入
然后把预收账款调平，调进损益或者本年利润都行（不跨年）
借：费用
贷：预收账款
84784947
2021 04/24 12:46
，借：利润分配-未分配利润，贷：预收账款吗？ 那我这样做对吗？
桂龙老师
2021 04/24 12:51
跨年的话是进未分配利润科目，不跨年不进。
阅读 575
描述你的问题，直接向老师提问
408
意见反馈
