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问题已解决
老师，客户的货款是322375，就是本期和上期货款合计金额，客户的老板是厂里的股东，他为厂里购买了一些东西，就是我做的负数冲减的那三笔，最后冲减完货款是83829，己支付83820，我应该怎么做会计分录，谢谢
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您好，客户为厂里购买东西冲货款的时候：
借：固定资产/成本费用等科目
贷：应收账款
冲完之后剩下的：
借：银行存款 83820
贷：应收账款 83820
差额9元建议您让客户补齐，不然会挂一个尾差
2021 04/26 16:01
84784954 
2021 04/26 16:28
好的，付员工外面租的房子和付标准化服务费应该计什么会计科目呢
依旖老师 
2021 04/26 16:30
您好，员工租房子如果是代付的话计入其他应付款，服务费看是进哪个费用科目，根据你们的实际情况计入成本或者费用科目即可
84784954
2021 04/26 16:35
不是代付，是厂里为员工租的，服务费计管理费用行吗
依旖老师
2021 04/26 16:42
那您可以根据员工所在的部门计入相应的成本费用，服务费计入管理费用是可以的
84784954
2021 04/26 16:43
我把前面客户少付的零头计营业外支出可以吗
依旖老师
2021 04/26 17:04
您好，应收账款的核销需要经过管理层审批，首先要全额计提坏账，然后应收账款和坏账准备对冲，就核销了
84784954
2021 04/26 19:35
借坏帐准备9，贷应收帐款9，是这样吗
依旖老师
2021 04/26 19:46
对的，核销就是这样
依旖老师
2021 04/26 19:46
但是要先全额计提坏账
84784954
2021 04/26 19:47
啥意思，会计分录要怎么写
依旖老师
2021 04/26 19:48
借：信用减值损失9
贷：坏账准备9
借：坏账准备9
贷：应收账款9
依旖老师
2021 04/26 19:48
如果您对我的服务满意，请给我一个五星好评哦
84784954
2021 04/26 19:50
那月底还需要做什么帐务处理吗
依旖老师
2021 04/26 20:57
不用了，核销之后就不用再处理了
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