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老师，留抵税额怎么做分录？
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你好，一般纳税人有留抵税额的时候，结转增值税的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
2021 04/26 15:10
84785001 
2021 04/26 15:13
那下个月把留抵用了怎么做账呢？
邹老师 
2021 04/26 15:15
你好，下个月把留抵用了，结果是需要纳税，还是继续 有税款留抵呢？
84785001
2021 04/26 15:17
需要交税
邹老师
2021 04/26 15:19
你好，下个月结转分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
84785001
2021 04/26 15:31
不交税的情况呢？
邹老师
2021 04/26 15:31
你好，不交税的情况，分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
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