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老师，我们是小规模纳税人，签了装修合同，采购材料对方不给我们开发票，这种情况我们可以入账吗？对方只给我们销货单
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您好
请问是核定征收还是查账征收
2021 04/28 10:26
84784982 
2021 04/28 10:27
我们是查账征收
bamboo老师 
2021 04/28 10:27
那没有发票入账 企业所得税前不能扣除的
84784982
2021 04/28 10:28
您说的是汇算清缴的时候吗？老师
bamboo老师
2021 04/28 10:28
是的 是汇算清缴的时候
84784982
2021 04/28 10:28
我们按季预缴，这个是不是没啥影响，我就正常做账就行
bamboo老师
2021 04/28 10:29
季度的时候没有影响 汇算清缴的时候纳税调整
84784982
2021 04/28 10:29
收到对方销货单，直接入库，银行付款就可以
bamboo老师
2021 04/28 10:30
是的 收到对方销货单，直接入库，银行付款就可以
84784982
2021 04/28 10:30
是年底汇算清缴纳税调整吗？
bamboo老师
2021 04/28 10:31
是的 次年汇算清缴纳税调整
84784982
2021 04/28 10:32
那这个入库之后 在出库我们可以做成本里吗？主营业务成本～材料费 我们是装修公司
bamboo老师
2021 04/28 10:33
可以这样处理的 没有发票调整就好了
84784982
2021 04/28 10:33
好的 谢谢老师
bamboo老师
2021 04/28 10:34
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
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