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如果企业只有现金（不包括不能随时支取的定期存款等）没有现金等价物，现金流量表的期末现金余额（本年累计金额）等于资产负债表的货币资金的期末余额；现金流量净额（本年累计金额）等于资产负债表的货币资金的期末余额减年初余额。 经营活动产生的现金流量净额＝净利润＋不影响经营活动现金流量但减少净利润的项目－不影响经营活动现金流量但增加净利润的项目＋与净利润无关但增加经营活动现金流量的项目－与净利润无关但减少经营活动现金流量的项目