00:10:00
问题已解决
有给员工交社保，但不发工资的情况，怎么做账呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借管理费用工资/社保
贷应付职工薪酬
借应付职工薪酬工资
贷其他应付款
借应付职工薪酬社保
其他应付款
贷银行存款
2021 05/02 15:45
84784957 
2021 05/02 16:05
相当于是我给员工发工资了，只是以社保的金额发放了啊！这样怎么入账呢
郭老师 
2021 05/02 16:06
你好上面的分录就可以的
84784957
2021 05/02 16:15
我还是有点不太明白，应付职工薪酬转到其他应付款款了，对应科目是银行存款？？
郭老师
2021 05/02 16:17
发工资扣除了个人负担的社保
就不需要支付给他个人了
84784957
2021 05/02 16:31
银行存款对应的是不是单位社保和个人社保部分
郭老师
2021 05/02 16:33
你好是的
是这么理解的
84784957
2021 05/02 16:38
那为啥用其他应付款？不用其他应收款呢？
郭老师
2021 05/02 16:40
都可以的，
适合哪个用哪个就行
84784957
2021 05/02 16:43
这哪科目不是性质不一样？
郭老师
2021 05/02 16:43
先发工资
用其他应付款
先缴纳申报后发工资其他应收款
84784957
2021 05/02 16:51
一般来说公司代缴员工个人社保部分，不是用其他应收款吗？
郭老师
2021 05/02 16:55
不是
分情况
上面写了
84784957
2021 05/02 17:03
一般都是先申报个税然后发工资用后者的吧
郭老师
2021 05/02 17:03
你好，这个没有一般情况，看你实际就行。
阅读 2777
描述你的问题，直接向老师提问
7677
意见反馈
