一、业务发生涉及科目有发生额这个科目写到记账凭证上？没有发生额也就是0⃣️就不用写这个科目？发生了又退了一天合计数是0⃣️也不写到明细账上？这个原始凭证要和别的原始凭证装订好贴在记账凭证后面？二、年底结转支出类和收入类余额为0⃣️，就不用结转下年也不用新的会计年度写上年结转了？三、结转收支结余在十二月月计、累计下一行结转和下年结转格式一样呀？四、总分类账根据科目汇总表写摘要怎么写，用写月计、累计数不？五、记账凭证根据原始凭证写，不是原始凭证上的科目都写到记账凭证上吧？有发生额的写没有发生额的不用写？六、记账凭证写N天的明细账以天为单位登记，银行存款日记账以授权一次为单位写一次五六百人网银转账_事业单位

问题已解决

一、业务发生涉及科目有发生额这个科目写到记账凭证上？没有发生额也就是0⃣️就不用写这个科目？发生了又退了一天合计数是0⃣️也不写到明细账上？这个原始凭证要和别的原始凭证装订好贴在记账凭证后面？二、年底结转支出类和收入类余额为0⃣️，就不用结转下年也不用新的会计年度写上年结转了？三、结转收支结余在十二月月计、累计下一行结转和下年结转格式一样呀？四、总分类账根据科目汇总表写摘要怎么写，用写月计、累计数不？五、记账凭证根据原始凭证写，不是原始凭证上的科目都写到记账凭证上吧？有发生额的写没有发生额的不用写？六、记账凭证写N天的明细账以天为单位登记，银行存款日记账以授权一次为单位写一次五六百人网银转账

84784985| 提问时间：2021 05/07 18:24

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陈诗晗老师

金牌答疑老师

职称：注册会计师,高级会计师

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1，有发生额，有余额的填写，如果不满足可以不填写对的 2，不用的 3，这里一样的 4，可以写，本月合计 5，对的，按发生额登记记帐凭证的 6，这个你可以结合实际决定处理

2021 05/07 18:58

84784985

2021 05/07 19:09

我们是医院报销部门全是手工账，一、明细账以天为单位登记，记账凭证N天写的一个记账凭证上面？拨钱N天一拨钱，这个N天几乎是同一个时间段。二、报销时，借支出贷其他应付款；拨钱时，借其他应付款贷银行存款对不？三收到钱有扣款，借银行存款其他应收款贷专款收入；收到利息，借银行存款贷其他收入；四、收到拨错的款不应该给我们的给我们了，借银行存款贷其他应付款；五、拨回扣款，扣医院而不是我们的但是让我们拨，借其他应收款贷银行存款对不？六、拨款不成功，借银行存款贷其他应付款，其他应付款明细科目拨款时是城乡居民医保，不成功时是城乡居民医保未成功，再重拨也是城乡居民医保未成功对不？

陈诗晗老师

2021 05/07 19:10

1，这个根据你实际情况决定 2，对的 3，对的 4，对的 5，对的 6，对的

84784985

2021 05/07 19:20

一、手工账，记账凭证和明细账不一定要一对一呗，可以一个记账凭证对应N笔明细账呗？二、某天发生额合计是0⃣️，用写明细科目不？还是以天为单位业务发生了就写明细账没发生就不写呀？发生额是0⃣️也是发生了写个0⃣️呀，要是涉及到四个科目就四个科目都写呀？三、基本医保基金支出、大病医保基金支出、新增支出是一级科目不？四、报销给病人拨钱，不及时拨钱为啥走其他应付款科目不走应付帐款呀？未收到的扣款走其他应收款不走应收账款呀？

陈诗晗老师

2021 05/07 19:22

1，可以 2，明细是根据每一个明细来登记 3，属于 4，属于其他应收，不是应付等

84784985

2021 05/07 19:29

一、某天发生额合计是0⃣️，用写明细账不？还是以天为单位业务发生了就写明细账没发生就不写呀？还是说发生额是0⃣️也是发生了写个0⃣️呀，要是涉及到四个科目就四个科目都写0⃣️呀？二、为啥拨款我们给病人拨款不及时走其他应付款不是走应付帐款科目呀？三、代扣款为啥走其他应收款不走应收账款呀？

陈诗晗老师

2021 05/07 19:31

1，如果没有余额就不写 2，应付属于采购供应核算

84784985

2021 05/07 19:39

一、业务没有发生额和当天发生额是0⃣️的，都不登记到明细账上呗？二、记账凭证摘要时间段应该是自然月还是哪天业务发生了摘要就写哪天呀？比如说一到三号没有报销，我写2021年5月1日—7日还是2021年5月4—7日？三、N个业务的记账凭证摘要时间有的写的时间段比如说2021年4月1日—30日有的写的4月份可以不？

陈诗晗老师

2021 05/07 20:13

1，对的 2，凭证的时间，可以这样填写的

84784985

2021 05/07 21:15

一、原始凭证上面的科目，有发生额就写到明细账和记账凭证上面？是0⃣️不写对吧？二、记账凭证摘要时间段应该是自然月没有空白时间段还是哪天业务发生了摘要就写哪天呀？三、记账凭证摘要同一个业务在一个会计年度里面摘要可以随意写呀？只要能说明业务情况就可以吧？四、同一个业务同一会计年度，记账凭证上面写的的明细科目可以不一样不？

陈诗晗老师

2021 05/07 21:43

1，登记是以记帐凭证为依据 2，日期按记账凭证日期 3，摘要也是抄自记账凭证，记账凭证摘要说明经济业务即可 4，可以

84784985

2021 05/07 21:57

一、业务没有发生额和当天发生额是0⃣️的，都不登记到明细账上呗？二、记账凭证摘要同一业务摘要必须一字不差吗？三、写摘要报销时间必须是自然月还是根据哪天报销了写哪天？摘要是N天的？四、两个业务在某天合成一个业务了怎么办？

陈诗晗老师

2021 05/08 00:15

1，对的 2，对的 3，这个根据实际情况，不固定标准 4，按合计金额入账

84784985

2021 05/08 06:30

一、两个业务在某天合成一个业务了怎么办？手工账记账凭证怎么写就根据合了重新起个明细科目名称写个合计数呗？明细账重新开始一本吗？之前那两个明细账的累计数怎么办？二、手工账记账凭证和账本的摘要不是一字不差可以不？同一业务摘要也不是一字不差可以不？