00:10:00
问题已解决
你好 计提的情况下 比如计提4月份的附加税 借：税金及附加 ， 贷：应交税费—附加税 5月份缴纳 借：应交税费—附加税，贷：银行存款 如果不计提，那就是5月份这样做分录 借：税金及附加，贷：银行存款 这样税金及附加就计入了5月份，而没有计入到4月份 老师，是不是季报的时候我可能有要交的附加税？然后我先计提下个月才能交？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，季报的时候，如果有需要缴纳的税款，就需要先计提，然后再缴纳
2021 05/11 20:14
84784990 
2021 05/11 20:16
老师，您举的这个例子是不是就是季报有要交的税的情况？
邹老师 
2021 05/11 20:18
你好，是的。
如果不需要纳税，那也就不需要计提税款了
84784990
2021 05/11 20:20
奥奥，老师，国家规定的就是15号报了税，那么需要交税的话是下个月交，这个月计提？不能这个月直接交？
邹老师
2021 05/11 20:21
你好，不会当月的税款当月缴纳。而是当月的税款次月缴纳
84784990
2021 05/11 20:24
老师，是不是就是3月的税4月交，因为4月季报报的123月的
邹老师
2021 05/11 20:27
你好，如果是季度申报的，就是4月份缴纳第一季度的
阅读 94
描述你的问题，直接向老师提问
354
意见反馈
