00:10:00
问题已解决
如果我们之前是做酒的业务，从厂家进酒的时候开的票是专票，后来就做招待用。做分录： 借：销售费用-招待费 贷：库存商品 进项税额转出 如果后来我们不做销售酒的业务了，别的公司借我们的钱，然后用酒还给我们，对方还是小规模，并且他们还给我们的酒，我们这边做招待处理，这边对方开票给我们，如果开具的是普票，我们做招待的时候分录怎么做？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，借销售费用招待费，贷其他应收款 ，
2021 05/12 09:38
84784947 
2021 05/12 09:43
对方开给我们的时候，就应该是开具普票了吧？不能开具专票了吧？酒进来的时候应该是：借：库存商品 贷：其他应收款
如果后面用酒的做招待的时候应该是：
借：招待费用
贷：库存商品
是这样的么老师？另外这个就不存在进项税额转出的问题吧？我上面从酒厂进酒然后做招待的分录写的是对的吧？
maize老师 
2021 05/12 09:52
是的， 开专票就不能抵扣，你可以直接叫对方开普通发票就可以，不存在进项税额转出，是你写是对的，要后面才确定是招待是按你写分录做
84784947
2021 05/12 09:58
那老师问题是，这边仓库里面还有以前酒厂开专票的酒，和这边开具普票的酒，这边后面招待用的话，怎么区分开呢？方便我后面写分录不会写错，还是怎么搞？
maize老师
2021 05/12 10:06
这个对应有数量，你这个送多少出来，这个对应普通发票部分瓶数和专票那个瓶数合计去转招待费，专票部分认证你之前认证吧，需要清出来认证多少，这个对应=去转出
84784947
2021 05/12 10:10
老师没有听明白，能不能说清楚些？是把这后来开普票的酒单独放？还是怎么搞的？
maize老师
2021 05/12 10:17
这酒需要分出来，分出来才可以，那些是之前的专票取得抵扣，送人，那些是普通发票酒没有抵扣送人，需要分出来方便后续进项税额转出，
84784947
2021 05/12 16:05
怎么分出来？库存仓库摆放不需要这么夸张的分出来另外摆放吧，只是自己在记账的时候另外登记知道有多少库存是普票没有抵扣送人的，这些在后期做账的时候不需要进项税额转出。是这样么老师？
maize老师
2021 05/12 16:19
我的意思账上那个分出来，那些专票对应送人了，
阅读 269
描述你的问题，直接向老师提问
526
意见反馈
