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问题已解决
老师，您好，1月份计提的贷款利息，2月份收到的发票，能不能直接贴到1月的凭证里
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你好不可以的，需要红冲一月份的，然后做到二月份。
2021 05/12 11:10
84784994 
2021 05/12 11:15
好的，谢谢老师
郭老师 
2021 05/12 11:18
不用客气，工作愉快。
84784994
2021 05/12 11:36
老师，贷款利息的发票是金融服务，其他贷款服务，利率是零，这张发票可以用吗？
郭老师
2021 05/12 11:40
自2018年9月1日至2020年12月31日，对金融机构向小型企业、微型企业和个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。金融机构可以选择以下两种方法之一适用免税：
（一）对金融机构向小型企业、微型企业和个体工商户发放的，利率水平不高于人民银行同期贷款基准利率150%（含本数）的单笔小额贷款取得的利息收入，免征增值税；高于人民银行同期贷款基准利率150%的单笔小额贷款取得的利息收入，按照现行政策规定缴纳增值税。
（二）对金融机构向小型企业、微型企业和个体工商户发放单笔小额贷款取得的利息收入中，不高于该笔贷款按照人民银行同期贷款基准利率150%（含本数）计算的利息收入部分，免征增值税；超过部分按照现行政策规定缴纳增值税。
金融机构可按会计年度在以上两种方法之间选定其一作为该年的免税适用方法，一经选定，该会计年度内不得变更。
今年没有这个了
84784994
2021 05/12 11:51
好的，谢谢老师
郭老师
2021 05/12 11:55
不用客气
工作愉快
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