00:10:00
问题已解决
填企业所得税年报的时候，应付职工薪酬的工资薪金支出是看应付职工薪酬里的金额，还是管理费用里的金额
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
看管理费用里面的金额
2021 05/13 09:25
84784948 
2021 05/13 09:30
那我直接是账载金额和实际发生额填一样的吗？
东老师 
2021 05/13 09:31
是的，账载金额和实际发生额填一样的
84784948
2021 05/13 09:31
但是我看应付职工薪酬里的金额不一致和管理费用的金额不一致
东老师
2021 05/13 09:33
正常是应该一致的啊
84784948
2021 05/13 09:43
广告费里的本年计算扣除限额基数也就是本年的营业收入吧
东老师
2021 05/13 09:44
是的，本年的营业收入
84784948
2021 05/13 09:54
资产折旧摊销表里的资产计税基础填的是什么数字
东老师
2021 05/13 09:56
资产计税基础填按照固定资产账面原值填写
84784948
2021 05/13 10:23
期间费用明细表里的各项税费，包含税金及附加和企业所得税的全部金额是吧
东老师
2021 05/13 10:23
不包括，不包括税金及附加和企业所得税的全部金额
84784948
2021 05/13 10:24
那我填期间费用明细表的时候，各项税费填什么啊
东老师
2021 05/13 10:25
填写计入到管理费用的税费
84784948
2021 05/13 10:30
工会经费，残保金是计入管理费用的各项税费吗
东老师
2021 05/13 10:31
对，这两个计入管理费用的
84784948
2021 05/13 10:35
那交的社保在期间费用里我看没有填的地方，是计入各项税费吗？
东老师
2021 05/13 10:37
交的社保在期间费用里填写在工资薪金里面
84784948
2021 05/13 11:44
资产折旧摊销及纳税调整明细表里，我们是建筑行业，正常买的有车辆，设备，那我应该填在固定资产的哪一行啊
东老师
2021 05/13 11:47
车辆填写在运输工具里 别的设备填写在相应的类里面
阅读 46
描述你的问题，直接向老师提问
559
意见反馈
