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问题已解决
老师你好，想请教一个问题，审计后报表里出现3个新科目:其他收益，递延所得税资产以及信用减值准备，我们是小企业会计准则，申报年度所得税汇算清缴表上没有这几个科目，我应该填写在哪里呢？？？
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你好，:其他收益写到营业外收入
递延所得税资产其他流动资产核算
信用减值准备到资产减值损失核算
2021 05/14 08:28
84784989 
2021 05/14 09:08
嗯嗯，好的
暖暖老师 
2021 05/14 09:09
祝你学习进步，加油
84784989
2021 05/14 09:10
那如果信用减值损失是正数，是不是写到资产减值损失那块就要写负数？
暖暖老师
2021 05/14 09:11
不是的，如果信用减值损失是正数，到资产减值损失那块就要写正数
84784989
2021 05/14 09:27
老师，这两个都是损益类一级科目对么？如果之后我自定义改报表是不是也只能取损益类数
暖暖老师
2021 05/14 09:29
是的，都属于损益类一级科目的
84784989
2021 05/14 10:37
老师，审计后出的报表我们是亏损，但是表中又出现所得税费用，这个费用是需要我们缴纳的么？现在要申报年度所得税，系统里并没有带出所得税费用的数字，我是需要把这个数字填到年报里么？有点不清楚
暖暖老师
2021 05/14 10:46
你汇算清缴时没有带出来就不要缴纳的
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