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出口退税这个分录，可以在下个月做吗？
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你好这个月没有做可以下个月再做
2021 05/14 10:10
84785029 
2021 05/14 10:22
外部审计说让我们出口退税这个分录借：应收补贴款 - 出口退税（应退税额），贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税（应退税额）在下个月做。不知道为什么要下个月做，以前都是当月做
maize老师 
2021 05/14 10:26
我之前公司这边也是当月做呢，
maize老师
2021 05/14 10:36
我的看法是，你要是当月可以算出来要退多少，相关资料齐全当月就可以做了，不需要次月做
84785029
2021 05/14 10:36
说是审计时这一笔退税款没有收到，做了这笔分录后，挂在应收补贴款上有余额，审计时这笔对不上。
84785029
2021 05/14 10:37
可以算出来，在免抵退和增值税申报表上都有这个金额
maize老师
2021 05/14 10:44
借：应收补贴款 - 出口退税（应退税额） 这个是往来科目，借其他应收款，需要收取的，后续收到做借银行，贷其他应收款，这个就平掉了，
maize老师
2021 05/14 10:44
收到了直接做借银行了，
maize老师
2021 05/14 10:44
就是没有收到才做借其他应收款出口退税款
84785029
2021 05/14 11:10
之前一直是这样做的
maize老师
2021 05/14 11:17
我看法你们做没有问题
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