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问题已解决
老师，审计后出的报表我们是亏损，但是表中又出现所得税费用，这个费用是需要我们缴纳的么？现在要申报年度所得税，系统里并没有带出所得税费用的数字，我是需要把这个数字填到年报里么？有点不清楚
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这个应该是递延所得税
2021 05/14 10:07
84784989 
2021 05/14 10:34
对，审计调的时候是有一个递延所得税资产科目，但是我们是小企业会计准则，没有这个科目，所以单独加了一个，那老师，这个递延所得税我是要缴纳么？
84784989
2021 05/14 10:36
老师，现在年度申报所得税表上没有带出实际缴纳的数，表示我今年没有交所得税，那是不是我需要把这个所得税费用的金额写到申报表里呢？
辜老师 
2021 05/14 10:48
递延所得税是不需要缴纳的
84784989
2021 05/14 10:53
那我申报年报填报财务报表的时候，所得税费用这块可以不填写，对么？
辜老师
2021 05/14 11:28
财务报表里面要填列的
84784989
2021 05/14 11:30
可是申报网上财务报表利润表里没有递延所得税资产那一列，是不是我还是直接填写到所得税费用那栏就可以了？
辜老师
2021 05/14 11:49
就是填列到所得税费用里面的
84784989
2021 05/14 12:03
嗯嗯，好的
辜老师
2021 05/14 12:17
好的，客气，帮到你就好
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