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4月无销项，有进项做了待认证进项，需要计提附加税吗？3月需缴纳增值税1630.69，为什么期末结转计提还会有附加税
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不需要缴纳增加，就不用计提附加税的
3月要交增值税，就要计提附加税的
2021 05/17 14:13
84784948 
2021 05/17 14:24
计提后的金额是三百多，缴纳附加税不是根据增值税来缴纳的吗？我三月份增值税1630.69，附加城建按百分之7来缴纳，教育附加和地方教育附加免征，但是账面计提税金加起来三百多
辜老师 
2021 05/17 14:25
你是一般纳税人吗，为什么教育附加和地方教育附加免征
84784948
2021 05/17 14:31
是的，月销售额小于10万呢，
辜老师
2021 05/17 14:58
那是不是你计提错了哦
84784948
2021 05/17 15:20
我记得是3月期末结转自动生成的，现在做4月账，附加税贷方期初余额有数应该怎么转
辜老师
2021 05/17 15:22
如果你少计提了，补计提就可以的
84784948
2021 05/17 15:33
本期没有销项我没有计提，期初余额又转到期末了，缴纳增值税的时候不是应该交了吗？我就是看和缴纳的余额不对
辜老师
2021 05/17 15:53
你这是附加税的余额吧
84784948
2021 05/17 16:16
是的，在电子税务局缴纳税款那里也没有需要缴纳的，不知道怎么做
辜老师
2021 05/17 16:26
那是不是之前多计提了，反冲就可以
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