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上月出货了没开发票不确认收入，待开发票再确认收入可以嗎，分录怎麼做
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你好，可以这样处理
上月出货了，借：发出商品，贷：库存商品
待开发票再确认收入
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本 ， 贷：发出商品
2021 05/19 21:40
84785037 
2021 05/19 21:41
发票后面附出货单还是发出商品后面附出貨单，发票后面附什麼凭證
邹老师 
2021 05/19 21:43
你好，可以这样处理
上月出货了，借：发出商品，贷：库存商品
附件是发货单，出库单
待开发票再确认收入
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本 ， 贷：发出商品
（附件是发票，银行回单等）
84785037
2021 05/19 21:48
我之前是这样做，一老注册会計师说不行，开发票时直接把出貨单附发票后面借应收賬款，贷库存商品，再确定收入
邹老师
2021 05/19 21:49
你好，借应收賬款，贷库存商品
是没有这样的分录的
84785037
2021 05/19 21:53
打错了，是在开发票当月借应收賬款，贷主营业務收入，应交税费销项税，借主营业務成本，货库存商品，出貨單附发票后面
邹老师
2021 05/19 21:54
你好，之前已经做了发出商品处理，那结转成本的时候贷方是发出商品科目，而不是库存商品科目才是的
84785037
2021 05/19 21:56
他說不要做发出商品这笔分錄，
邹老师
2021 05/19 21:56
你好，上月出货了却不做发出商品，这样会导致账实不符的
84785037
2021 05/19 21:58
我也不明白，明明是做的对又叫我改
邹老师
2021 05/19 21:58
你好，我坚持我上面的回复
上月出货了，借：发出商品，贷：库存商品
待开发票再确认收入
借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
借：主营业务成本 ， 贷：发出商品
84785037
2021 05/19 21:59
还有好多付出费用挂其他应收款也不懂
邹老师
2021 05/19 22:00
你好，可能是个人先借款了，然后用费用报销抵消之前的借款金额
84785037
2021 05/19 22:01
不是，是支付给别人的装修费，不是员工报銷
邹老师
2021 05/19 22:03
你好，是支付给别人的装修费，也不会通过其他应收款科目核算啊
84785037
2021 05/19 22:05
说收到发票才冲销，我之前是挂其他应付款
邹老师
2021 05/19 22:05
你好，之前是看做个人向单位借款？
84785037
2021 05/19 22:07
是我公司装修走公帐给装修公司
邹老师
2021 05/20 07:50
你好，公司装修走公帐给装修公司，那应当通过预付账款核算才是，不需要通过其他应收款的
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