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问题已解决
王老师，老师在麻烦一下，我收到A公司货款5万，A公司使用上月返利1万，我又给B公司打款6万进货物直接发给A公司，麻烦你帮我做分录，内帐不入库，谢谢
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您好，分录如下
1、收到A公司货款
借：现金或者银行存款 5万元
贷：预收账款-A公司 5万元
2、A公司使用上月返利
借：主营业务成本或者销售折让 1万元
贷：预收账款-A公司 1万元
3、付B公司货款6万元，直接发货给A
借：预付账款-B公司 6万元
贷：现金或者银行存款 6万元
同时：
借：预收账款-A公司 按发给B公司6万元货物确认的收入
贷：主营业务收入 按发给B公司6万元货物确认的收入
2016 11/25 17:51
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