00:10:00
问题已解决
老师，公司账上有一些应收和应付的往来，应收是甲方欠公司的，应付是公司欠材料商的款。金额有的是一致，也有的是不一致的。老师，这些个往来可以对冲吗？借：应付贷：应收
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，二级科目是一个企业的可以
2021 05/20 11:03
84785043 
2021 05/20 11:05
甲方和材料供应商怎可能是一个企业噢。只是针对同一个项目而言的，。
84785043
2021 05/20 11:05
这个甲方是项目发包方，材料商是这个项目的材料供应商
郭老师 
2021 05/20 11:08
那就不可以转，不是一个的不行。
84785043
2021 05/20 11:08
那这些应收和应付的往来咋处理呀？
84785043
2021 05/20 11:09
基本上都是5年以上的了，甲方留了点钱不给了
郭老师
2021 05/20 11:10
可以做坏账的应收账款，借信用减值损失贷坏账，准备借坏账准备贷应收账款。
84785043
2021 05/20 11:13
老师，信用减值损失是什么科目呀？
郭老师
2021 05/20 11:14
损益类
你是企业会计准则做账吗？
84785043
2021 05/20 11:15
小企业的会计
郭老师
2021 05/20 11:15
借营业外支出贷应收账款。
84785043
2021 05/20 11:16
老师，不做你上面写的那些科目吗？
84785043
2021 05/20 11:16
做营业外支出需要什么附件呢？
郭老师
2021 05/20 11:17
没有不做的，做营业外支出就可以
用你收不回来的证明来做原始凭证。
84785043
2021 05/20 11:19
老师，这个营业外支出能税前扣除吗？
84785043
2021 05/20 11:20
这个只是把应收往来处理了，那应付的一些往来呢，如果是不用支付的，是不是要转为营业外收入？
郭老师
2021 05/20 11:23
可以的，自己留好资料，备查就行。
郭老师
2021 05/20 11:23
你好
是
转营业外收入。
84785043
2021 05/20 11:25
老师，应收账款收不回来，这个转营业外支出能税前扣除？
郭老师
2021 05/20 11:29
可以的，自己留存资料备查就行，11:23，回复了看一下。
84785043
2021 05/20 11:30
老师，如果应收账款方破产了，这个钱也可以转营业外支出，然后税前扣除？
郭老师
2021 05/20 11:31
是的，可以，这种也可以的。
84785043
2021 05/20 11:31
谢谢老师
郭老师
2021 05/20 11:34
不用客气
工作愉快
阅读 37
描述你的问题，直接向老师提问
1176
意见反馈
