00:10:00
问题已解决
老师: 汇算清缴调了一笔贷款利息，账不用调，但财务报表需要调一下，是吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 文字信息不多 ，可能理解有偏差，猜测两种：
一般：1不是做错账或是计提多了或是业务暂估为虚
一般汇算清缴是调汇算清缴表 不调整账务
就是说的调表不调账
2补交所得税产生的以前年度损益要调整，影响利润分配-未分配利润
是否调增期初财务报表
现在有两种声音 一种是调增报表期初数据
另外一种是不调
这个两种都有，可以问下你们企业审计的建议
2021 05/22 11:56
84785005 
2021 05/22 12:00
房地产公司，把贷款利息做到财务费用里了，汇算清缴时就出来了，应该放到资本化里，这种情况用调报表吗？
来来老师 
2021 05/22 12:06
是财务应该资本但费用化的话 需要的
84785005
2021 05/22 12:30
我们是资本化，您的意思就不需用调财务报表了，是吗？
来来老师
2021 05/22 12:37
你原来应该资本化是记在财务费用 没有计入资产 需要调帐和财务报表
要是本来就是资本化 了 不要用调
84785005
2021 05/22 13:23
原来是费用，现在做汇算清缴，给调到资本化了，那现在是调财务报表，还用调账吗？
来来老师
2021 05/22 13:25
原来是费用，现在做汇算清缴，给调到资本化了，那现在是调财务报表，还用调账吗？
这个是的 需要调帐和调表
来来老师
2021 05/22 13:26
补充下
调账
但是涉及损益类科目了
企业会计准则用以前年度损益要调整科目，小企业会计准则计入当期费用或是利润分配-未分配利润
是否调增期初财务报表
现在有两种声音 一种是调增报表期初数据
另外一种是不调
这个两种都有，可以问下你们企业审计的建议
来来老师
2021 05/22 13:27
，小企业会计准则小企业会计准则可以不做追溯，计入当期费用负数 这样的化 就不用调表了
来来老师
2021 05/22 13:27
得看下您的会计准则
84785005
2021 05/22 13:37
谢谢老师！
84785005
2021 05/22 13:37
小企业会计准则
来来老师
2021 05/22 13:39
客气了 那要是使用期费用负数 就不用调表了
要是计入利润分配-未分配利润 看你们审计是否要求您们改期初数
来来老师
2021 05/22 22:53
您好同学 我这边晚间休息话 看到可能会晚 您可以发上来 早晨我起来第一时间会看的
阅读 591
描述你的问题，直接向老师提问
652
意见反馈
