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所有与车间有关购买的东西只要从对公账户付款出去的都是借：在建工程贷：银行存款（包括有的买配件已开增值税普通发票与定额票的)待开回来增值税专用发票借：在建工程 9 进项税_待抵扣进项税1 贷：在建工程10这样做合理吗？还有几百万发票到7月底才开回来我先结转固定资产，我想等发票回来也这样这样做可以不？我一直纠结着的，不能车间已经在生产产品了我还不结转固定资产也不合理？要是结转下月开始折旧几百万发票没回来合理吗老师？？？

这样账务处理不合理 支付的时候 借：预付账款（应付账款） 贷：银行存款 收到发票 借：在建工程 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款（应付账款） 未收到发票前暂估入账 借：在建工程 不含可抵扣进项税额 贷：应付账款-暂估应付账款 后期转固定资产 借：固定资产 贷：在建工程  已经收到发票金额+暂估入账不含税金额 后期收回在建工程发票 借：应付账款-暂估应付账款 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款  然后次月开始计提折旧

老师我们购买东西都是先付钱对方后发货，然后到大件机器设备都是到7月份才开票，小件机器配件已开增值普通发票。每付出一笔钱我都按实际金额记到在建工程的，中间不存在应付账款哦！

若我按暂估入账（不含税入账）关键是我不知道对方都属于哪个档税率

您购买的时候没有合同么？采购不知道税率么？付款的时候就可以问对方提供什么发票 而且合同上也要注明

没有合同且我4月份20号才到公司上班的？

我们公司都是先付款对方后发货，我记得有一个1655元尾款没付是打井的钱，其余都付完款了没有余款

先付款 根据什么付款的 依据呢 付款的时候总归有个说法吧