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问题已解决
老师，你好我们是一般纳税人，建筑工程，我们购买的项目所需的水泥，砂石等材料怎样做分录
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同学你好，如果直接用于工程，计入工程施工一工程成本一材料费；
2021 05/24 12:22
84784996 
2021 05/24 12:30
好的，老师，还有个问题我们工程项目在外地，我们已经预缴了增值税和企业所得税，这个要怎样做分录呢？
立红老师 
2021 05/24 12:36
同学你好，
借，应交税费一预缴增值税
借，应交税费一应交所得税
贷，银行存款；
84784996
2021 05/24 12:48
老师，再麻烦问下，我们加上预缴的税款，增值税最后还剩5000多留在下个月再抵扣，这部分应该怎样做分录呢？谢谢啦
立红老师
2021 05/24 12:56
同学你好，留抵部分是留在进项税额明细，在下期抵扣的；
借，应交税费一应增一销项
贷，应交税费一应增一进项
贷，应交税费一预缴增值税
84784996
2021 05/24 13:15
老师，我有个疑问，我们购入的材料有些是专票，有进项税，这个如果按照之前的分录是，借，工程施工 —工程成本—材料费，贷，银行存款，那税怎样做呢
立红老师
2021 05/24 14:00
同学你好，您方是按税率交税么；如果是，税是计入应交税费一应增一进项中的；
84784996
2021 05/24 14:16
老师，我们预缴的附加税怎样做分录呀？
立红老师
2021 05/24 14:19
同学你好
借，应交税费一应交城建税
借，应交税费一应交教育费附加
贷，银行存款
84784996
2021 05/24 15:41
老师，请问下我们上个月有收入，但是购入了材料等，这个可以结转成本呢？
立红老师
2021 05/24 15:44
同学你好，有收入可以结转成本；
84784996
2021 05/24 15:45
那老师，怎样结转呢？
立红老师
2021 05/24 17:19
同学你好，您之前的成本是计入哪个科目了呢
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