00:10:00
问题已解决
我们供货给一家公司，先给对方开票，对方才给我们回款： 分录是：借：应收账款——X公司 贷：主营业务收入 应交增值税——销项税额 但是我们可以预提应收款 分录是：借：银行存款 贷：预收账款——X公司 月底，预收大于应收余额 分录是：借：预收账款——X公司 贷：应收账款——X公司 预提应收款，对方会从给我们的货款里面扣除利息，对方给我们开具利息专票，我们收到这张票应该怎么做分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好 你为什么要去做预收账款。 这样做着看起来很复杂的。 你直接用应收账款 处理就行了。
2021 05/27 15:41
84784998 
2021 05/27 16:14
那如果本月预收账款大于应收账款
借：银行存款 50
贷：主营业务收入 20
应交税费——应交增值税 2.6
预收账款——X公司27.4
本月收到对方公司开具的利息专票，怎么做账务处理？
meizi老师 
2021 05/27 16:20
你好 这个利息专票 你做 ：借销售费用 -利息支出 进项税 贷 应收账款
84784998
2021 05/27 16:24
应收账款没有余额，预收账款贷方余额是27.4，利息专票应该怎么做？利息我们不用付给对方，直接从款里面扣
meizi老师
2021 05/27 16:29
你好 那就去冲预收账款 科目 。 你原来是挂预收账款的话
84784998
2021 05/27 16:31
那预收的余额就会增加呀，正常的应该是减少吗？
meizi老师
2021 05/27 17:01
你好 预收账款——X公司27.4 你这个不是在贷方吗 。 你调整下：借预收账款——X公司27.4 贷应收账款-某公司 27.4 这样就会贷方应收账款科目了
阅读 756
描述你的问题，直接向老师提问
2322
意见反馈
