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公司收到材料普票怎么入账，材料是直接给客户那用了，而且有些零散的并未能开票给客户，这又要怎么做账
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你好，公司收到材料普票
借：原材料，贷：银行存款等科目
2021 05/28 10:30
84785008 
2021 05/28 10:33
那么我借这些个科目，它的库存不是一直在吗，但实际它并没有在啊 它直接就去客户那用了啊
邹老师 
2021 05/28 10:33
你好，直接给客户那用，根据领用情况再做相应分录就是了
84785008
2021 05/28 10:35
那又要怎么做分录，而且有些零散的材料并不能开票出去给客户的 又要怎么做呢
邹老师
2021 05/28 10:35
你好，是销售给客户了吗？
84785008
2021 05/28 10:40
是的，因为我公司是建筑公司，买的一些东西并未是先采购回公司再销售出去的，而是直接买的材料给客户送去了，然后是一些零散的普票材料，所以我也不能开票出去的 ，如果借原材料 原材料在库存一直显示 ，他们写的也是报销单，比如是借什么什么 贷其他应付某某 这样怎么做账呢
邹老师
2021 05/28 10:42
你好，那就需要做销售材料的分录，然后结转相应的成本，这样原材料就会减少啊
84785008
2021 05/28 10:43
请问需要怎么做呢 一套下来，请老师教教
邹老师
2021 05/28 10:47
你好
公司收到材料普票
借：原材料，贷：银行存款等科目
对外销售
借：应收账款等科目 ，贷：其他业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
借：其他 业务成本 ， 贷：原材料
84785008
2021 05/28 10:53
收到我知道 对外销售的话 我收到的普票材料要开专票出去吗？而且有些我公司好像不能开啊 没有那个卖货资格
邹老师
2021 05/28 10:58
你好，可以开具发票，也可以不开具发票（不开发票就是做无票收入处理）
84785008
2021 05/28 11:01
无票收入处理是怎么做的呢，
邹老师
2021 05/28 11:03
对外销售
借：应收账款等科目 ，贷：其他业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
借：其他 业务成本 ， 贷：原材料
这个就是无票收入分录，与正常开具发票收入分录一样，只是没有开具发票啊
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