00:10:00
问题已解决
某企业上年适用的所得税税率为33%，“递延所得税资产”科目借方余额为33万元。本年适用的所得税税率为25%，本年产生可抵扣暂时性差异30万元，期初的暂时性差异在本期未发生转回，该企业本年年末“递延所得税资产”科目余额为（ ）万元。 A.30 B.46.2 C.33 D.32.5老师这里不是说了转回吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这里说的是本期未转回
2021 05/28 16:00
阅读 691 温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 阅读 691
描述你的问题，直接向老师提问相关问答
查看更多-
10.甲公司适用的所得税税率为25%，2×24年实现利润总额1000万元，本年发生应纳税暂时性差异 100万元，转回可抵扣暂时性差异 80 万元，上述暂时性差异均影响损益。不考虑其他纳税调整事项，甲公司2×24年应交所得税为( )万元。
81 -
甲企业2022年应纳税所得额为500万元，适用的企业所得税税率为25%，递延所得税资产期初余额为5万元，期末余额为10万元，无递延所得税负债，假定递延所得税资产的发生额均与所得税费用有关，则该企业2022 年应交所得税为()万元。
A. 115
B. 125
C. 130
D.122
35952
-
老师您好！麻烦解答：
甲企业2020年应纳税所得额为500万元，适用的所得税税率为25%，递延所得税资产期初余额为5万元，期末余额为10万元，无递延所得税负债，假定递延所得税资产的发生额均与所得税费用有关，则该企业2020年应交所得税为（）万元。
A.115 B.125
C.130 D 122
2837
-
宏达公司适用的所得税税率为25%。2021年度实现的利润总额为4000万元。预计未来期间适用的公司所得税税率不会发生
变化,未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以抵减可抵扣暂时性差异。2021年初,宏达公司“递延所得税资产“余额为2万
44 司2021年应确认的所得税费用为()万元。 元、“递延所得税负债”余额为5万元。2021年末,可抵扣暂时性差异共计400万元,应纳税暂时性差异共计600万元。则宏达公司2021年应确认的所得税费用为
607
-
多选
下列关于所得税费用的说法中，正确的有( )。
A.所得税费用包括当期所得税和递延所得税两个部分
B.递延所得税包括递延所得税资产和递延所得税负债
C.应交所得税=应纳税所得额x适用税率
D.递延所得税=(递延所得税负债的期初余额-递延所得税负债的期末余额)-(递延所得税资产的期末余额-递延所得税资产的期初余额)
2139
赶快点击登录
获取专属推荐内容
意见反馈
